תחקיר: רומן אברמוביץ' העלים מיליארדים והתחמק ממס

תחקיר משותף של תוכנית "פנורמה" ברשת BBC והלשכה לעיתונות חוקרת בבריטניה חושף כי פירמת ראיית החשבון הגדולה בעולם, דלויט, סייעה לכאורה לאוליגרך הרוסי רומן אברמוביץ' להסתיר את הונו העצום ולהתחמק מתשלומי מס. על פי אלפי מסמכים מודלפים המקיפים את התקופה שבין 1995 ל-2022, הפירמה ייעצה והכשירה מהלכים לזיוף תאריכים במסמכים רשמיים בקפריסין, במטרה לעקוף חוקי שקיפות וחבויות מס.

שיטת הפעולה המרכזית נועדה להעלים נכסים מהעין הציבורית. בשנת 2006, לקראת כניסת חוק שקיפות קפריסאי לתוקף, בחנה דלויט קפריסין טיוטת דוחות לשנת 2003 של חברת "אמיסקאן השקעות" שבבעלות אברמוביץ'. הדוחות כללו נכסי יוקרה בשווי 672 מיליון דולר, בהם אחוזות באירופה, מטוסים פרטיים והיאכטה "פלורוס" ששוויה 147.5 מיליון דולר. כדי להסתירם, חברת השירותים המקומית MeritServus העבירה את הבעלות לחברת אם באיי הבתולה הבריטיים, תוך רישום תאריך פיקטיבי המוקדם בשלוש שנים. דלויט אישרה את המסמכים המטעים, ובדוחות נותרו נכסים בשווי 75 אלף דולר בלבד. תרגיל זהה בוצע בחברת "אלקטוס", שם הועלמה אימפריה עסקית של יותר מ-10 מיליארד דולר לחברה תאומה באיי הבתולה, והותירה בקפריסין רישום של 145 אלף דולר בלבד.

מעבר להסתרת נכסים, המסמכים המוקדמים שימשו לפי התחקיר גם להתחמקות ממס חברות. חברת "קרווין" של אברמוביץ' החזיקה ב-2003 כמעט שני מיליארד דולר שהניבו ריבית חייבת במס בקפריסין. תכתובות דוא"ל משנת 2005 חושפות כי לאחר פגישה עם דלויט, סוכם לייצר מסמכים רטרואקטיביים שיציגו את החברה כמי שרק החזיקה את הכסף עבור חברה זרה ולא הפיקה ממנו רווח. דלויט ציינה במייל כי "יהיה צורך לבצע שינויים מסוימים בחשבונות, בהם יתרות בנק והכנסות מריבית", ומקורבו של אברמוביץ' אישר את המהלך בתגובה: "אני מסכים".

מומחים שנחשפו למסמכים מתחו ביקורת חריפה על המעורבים. אנדרו מיטשל, מומחה למשפט פיננסי, קבע כי מדובר ב"התחמקות ברורה ממס" וציין כי באנגליה מעשים בהיקף כזה היו מובילים לבחינת העמדה לדין. לדבריו, הפרשה מוכיחה ש"יש אנשי מקצוע שמוכנים לעקם ולשבור את כללי המקצוע שלהם והחוק". סגן שר האנרגיה הרוסי לשעבר, ולדימיר מילוב, הוסיף כי מאחורי אוליגרכים מתייצב "צבא של נותני שירותים מערביים שלוקחים כסף כדי לשפץ את המוניטין שלהם". חבר הפרלמנט הקפריסאי כריסטוס כריסטופידס דרש לחקור את העלמות המס ולגבות את הכספים האבודים.

אברמוביץ', שספג סנקציות בבריטניה עם פרוץ המלחמה באוקראינה ונאלץ למכור את קבוצת צ'לסי, מתגורר כיום בטורקיה בעוד 5.4 מיליארד ליש"ט מנכסיו מוקפאים באי ג'רזי תחת חקירה פלילית. עורכי דינו מכחישים בתוקף את הטענות, טוענים כי החקירה מונעת ממניעים פוליטיים, ומדגישים כי התחקיר לא הוכיח שידע או הורה על זיוף מסמכים. לטענתם, ההסתמכות על עצת יועציו המקצועיים הייתה "ראויה ולגיטימית לחלוטין". מדלויט קפריסין נמסר כי היא פועלת בהתאם לחוק ואינה יכולה להגיב לטענות על מסמכים בני למעלה מ-20 שנה. חברת MeritServus נסגרה מאז.